¿Ser cotitular de la cuenta bancaria de tus padres es una donación?

Cuando fallece un familiar, es habitual que aparezcan cuentas bancarias con varios cotitulares: padres e hijos, hermanos, parejas… Y aquí surge una de las dudas más frecuentes en herencias:

 “Si mi nombre aparece como cotitular en la cuenta de mis padres, ¿Hacienda puede considerarlo una donación?”

La respuesta no es tan sencilla como un “sí” o un “no”. Depende de si realmente se ha producido una transmisión patrimonial o si solo se trata de un acceso a la cuenta para operar.

Requisitos legales para que exista una donación

Según el Código Civil y la normativa fiscal, para que exista una donación sujeta al Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones deben cumplirse cuatro requisitos esenciales:

1. Empobrecimiento real de quien dona (en este caso, los padres).

2. Enriquecimiento de quien recibe (el hijo/a).

3. Intención de donar (animus donandi).

4. Aceptación por parte de quien recibe.

Si alguno de estos elementos no se da, no existe hecho imponible y, por tanto, no se devenga el impuesto.

Cotitularidad ≠ Propiedad

La Dirección General de Tributos (DGT) y el Tribunal Supremo han sido muy claros:
Estar como cotitular en una cuenta bancaria no significa automáticamente que el dinero sea tuyo.

Se distingue entre:

• Titularidad de disposición: derecho a usar la cuenta.

• Titularidad dominical: verdadera propiedad del dinero.

Si el dinero ingresado procede exclusivamente de los padres, ellos siguen siendo los propietarios. La inclusión de un hijo como cotitular no implica por sí sola una donación.

Implicaciones fiscales en una herencia

• No hay donación si simplemente te incluyeron como cotitular para poder operar, pero el dinero siempre fue de tus padres.

• Sí hay donación si se demuestra que parte del dinero te fue entregado de forma gratuita y con intención de donarlo (por ejemplo, si hiciste retiradas en tu beneficio).

• Si hay donación real, deberás liquidar el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones conforme a la normativa autonómica.

Por eso es fundamental probar el origen de los fondos y acreditar que no hubo transferencia patrimonial si quieres evitar conflictos fiscales con Hacienda.

✅ Conclusión

Si estás gestionando una herencia familiar y apareces como cotitular en alguna cuenta bancaria, no significa automáticamente que ese dinero sea tuyo ni que debas tributar por él. Pero tampoco debes dar por hecho que no tendrás obligaciones fiscales.

Cada caso debe analizarse de forma individual.

Un abogado especializado en herencias y donaciones puede ayudarte a:

• Aclarar la titularidad real de los fondos.

• Evitar problemas con Hacienda.

• Preparar la documentación necesaria para una herencia limpia y segura.

Si te encuentras en esta situación, contar con asesoría jurídica desde el principio puede ahorrarte tiempo, impuestos y conflictos familiares.